【2025年最新版】NISAとiDeCoどっちが得？｜併用シミュレーション付きで“最強の資産形成戦略”を解説

「NISAとiDeCo、どっちを優先すべき？」
資産形成を始めた人が必ず直面するこの疑問。

2024年の新制度スタート以降、両方を使える環境が整った今こそ、戦略的な併用が鍵です。
この記事では、NISAとiDeCoの違いを整理し、実際の**シミュレーション付きで“どちらが得か”**を明確に解説します。

💡 NISAとiDeCoの基本比較

💬 まずは両制度の概要を整理しましょう。
どちらも「投資の税優遇制度」ですが、目的と使い勝手に大きな違いがあります。

✅ NISA＝自由に使える投資枠／iDeCo＝節税しながら老後資金を積立。
目的が違うため、“どちらを優先すべきか”はライフプラン次第です。

💬 どちらも「税金ゼロ」の恩恵を受けられますが、
節税のタイミングと範囲が異なります。

✅ NISAは「運用中に非課税」／iDeCoは「積立時と受取時も非課税」。
特に高所得者ほどiDeCoの節税効果が大きくなります。

💬 以下は、年収別にiDeCoを満額利用した場合の節税額です。
所得税・住民税の軽減効果を含めた年間メリットを算出しました。

年収	掛金（月）	年間掛金	節税効果（年間）	20年後の累計節税額
400万円	1万円	12万円	約24,000円	約48万円
600万円	2万円	24万円	約48,000円	約96万円
800万円	3万円	36万円	約72,000円	約144万円

✅ **iDeCoは「所得が高い人ほど節税効果が大きい」**制度。
節税分をそのまま再投資すれば、実質利回りがさらに上がります。

💬 同額を20年間積立した場合の運用結果を比較しました。
運用利回り3％、iDeCoは節税効果を考慮しています。

制度	月額投資	年利	20年後評価額	節税含む実質差額
NISA	3万円	3%	約819万円	–
iDeCo	3万円	3%＋節税分反映	約905万円	+約86万円

✅ 節税メリットを含めると、iDeCoが約10％有利。
ただし、途中で引き出せない制約があるため、流動性を考慮する必要があります。

💬 両方を使うのが理想ですが、優先順位は「自由度」と「目的」で判断します。

✅ 迷ったらNISAから始め、iDeCoを追加するのがセオリー。

💬 両制度を併用すれば、節税＋流動性＋分散の3拍子が揃います。
以下は、年齢別の併用バランス例です。

年代	NISA（月額）	iDeCo（月額）	特徴
20代	2万円	5,000円	少額から始める・柔軟重視
30代	2万円	1万円	節税＋資産形成バランス型
40代	1.5万円	1.5万円	両輪で安定成長
50代	1万円	2万円	老後資金の積立を強化

✅ NISAで短期・中期資金、iDeCoで長期資金を構築。
これが最も合理的な併用パターンです。

💬 最後に、NISA単体・iDeCo単体・併用の実質リターンを比較します。

運用方法	平均年利	税優遇効果	流動性	総合評価
NISAのみ	3.0%	運用益非課税	◎	★★★★☆
iDeCoのみ	3.5〜4.0%（節税含む）	運用＋掛金＋受取控除	△	★★★★☆
併用	3.8〜4.2%	W非課税＋柔軟運用	○	★★★★★

✅ “節税＋非課税＋分散”を兼ね備えたのが併用戦略。
2025年以降の資産形成は、このW活用が基本戦術になります。