【2025年最新版】NISA×企業型DC・iDeCo完全併用ガイド｜節税＋非課税を最大化する黄金ルート

「NISAだけで十分？」「iDeCoや企業型DCも使うべき？」
そんな疑問を持つ人が増えています。

ですが結論は明確です：
NISA・iDeCo・企業型DCは“競合する制度”ではなく、“組み合わせることで最強になる制度”です。

この記事では次のポイントをすべて解説します👇
✅ NISA・iDeCo・企業型DCの違いと役割
✅ どれから優先して使うべきか？
✅ 年収・職種別のおすすめ併用モデル
✅ 節税＋非課税の両取りシミュレーション
✅ やってはいけない併用ミス・注意点

制度の基本比較｜NISA・iDeCo・企業型DCの役割

表の前に説明：
まず3つの制度の違いが理解できていないと、損をします。以下の表で「目的・節税・引き出し」の違いを整理します。

制度	積立上限	節税効果	引き出し	おすすめ対象
NISA	年360万円	利益が非課税	いつでも売却OK	投資全般・全世代向け
iDeCo	年14.4〜81.6万円	掛金が全額所得控除	60歳まで引き出せない	自営業・会社員・公務員
企業型DC	会社が拠出（年6〜66万円）	拠出額が所得控除	原則60歳まで不可	企業に勤める人全員

✅ ポイント：
・NISA＝「増やす」制度
・iDeCo・企業型DC＝「節税しながら老後資金を貯める制度」
→ 性質が違うので併用が最適解

表の前の説明：
「まずiDeCo？」「NISAから？」と迷う人のために、最適な優先順位をまとめました。

✅ iDeCoは60歳まで引き出せないため、生活費を削ってまで入れると逆効果。

表の前に説明：
会社員・自営業・公務員など、立場によって最適解が異なります。以下の併用プランが現実的です。

属性	iDeCo	企業型DC	NISA	コメント
公務員	月1.2万	✕	月3万円～	iDeCo＋NISAでOK
中小企業社員	月1万	会社DCなし	月2〜5万円	DCがなければiDeCo優先
大企業社員（DCあり）	会社DC優先	マッチング拠出あり	月1〜3万円	iDeCoは併用不可の会社もある
自営業	月6.8万円まで	✕	月3万円以上	iDeCo優先→NISAへ
専業主婦/夫	〇（最大2.3万）	✕	月1〜3万円	所得控除はないが運用益非課税

表の前に説明：
年収600万円の会社員が、iDeCo＋NISAを併用した場合の節税効果と資産額です（年利3％、20年間）。

ケース	投資額	節税額（20年）	最終資産額	合計メリット
NISAのみ（月3万円）	720万	0円	940万円	+220万円
NISA＋iDeCo（月3万＋月1万）	960万	約115万円	約1,180万円	+335万円
DC＋NISA＋iDeCo（フル）	会社拠出＋月5万	会社も負担	1,500万円以上	最強

✅ 「節税＋非課税＋会社が負担」の三重メリットを使わないのは損。